Tax Regulatory Services

Garandeer compliance en gemoedsrust voor jouw organisatie

Contacteer onze experts
Tax colleagues looking at a screen

Blijf voorop in een steeds veranderend fiscaal regelgevingslandschap. Werk samen met ons Tax Regulatory Diensten-team om compliance-uitdagingen om te zetten in strategische kansen voor jouw organisatie. 

Het landschap van fiscale regelgeving is het afgelopen decennium fundamenteel veranderd, voornamelijk door een collectief mondiaal engagement om fiscale transparantie te versterken en belastingontduiking en dubbele belasting te voorkomen. QI, FATCA, CRS/CARF en het komende FASTER-initiatief zijn businessvereisten die bepalend zijn voor het succes en de reputatie van jouw organisatie. 

Wat dit betekent voor jouw organisatie

Voor financiële dienstverleners (banken, makelaars, vermogensbeheerders, beleggingsfondsen en verzekeringsmaatschappijen), maar ook voor niet-financiële entiteiten (vermogensstructuren, stichtingen, operationele vennootschappen en holdings) en particulieren, kan deze complexe regelgeving een flinke uitdaging zijn. 

Om effectief aan compliance-normen te voldoen en boetes te vermijden, moeten financiële dienstverleners bijblijven met de vereisten voor verbeterd databeheer en de juiste technologieën integreren. Niet-financiële entiteiten en particulieren moeten een grondig inzicht behouden in hun fiscale status om het risico op punitieve bronbelastingen op transacties te beperken en te profiteren van verlaagde bronbelastingtarieven op hun beleggingen. 

Gestroomlijnde en conforme naleving van fiscale regelgeving 

Ons Tax Regulatory Services-team heeft ruime internationale ervaring en helpt jouw organisatie om deze complexiteit doeltreffend aan te pakken. We kennen de fiscale regelgeving door en door, beperken je risico's en zorgen dat je volledig compliant blijft in een voortdurend veranderend fiscaal landschap. 

Met onze inzichten wordt fiscale compliance meer dan een backoffice-taak: het wordt een strategisch voordeel waarmee je de directie kunt adviseren over bredere bedrijfsstrategieën en duurzaamheidsinitiatieven. 

Onze voornaamste expertisegebieden: 

  • U.S. Qualified Intermediary ("QI") regime 
  • Foreign Account Tax Compliance Act ("FATCA") 
  • OESO Common Reporting Standard ("CRS") 
  • Faster and Safer Tax Relief of Excess Withholding Taxes ("FASTER") 
  • Crypto-Asset Reporting Framework ("CARF")

Hoe BDO je kan helpen

Dankzij onze deskundige begeleiding krijg je duidelijkheid over uitdagende onderwerpen zoals QI, FASTER, FATCA, CRS en CARF. Onze diensten omvatten alles: van implementatiestrategieën en workshops tot trainingen, procedurele ondersteuning, ondersteuning voor de QI Responsible Officer en assistentie bij je communicatie met de Amerikaanse en lokale belastingautoriteiten. 

Om de voorbereiding en indiening van je QI-rapportage te vergemakkelijken, bieden we toegang tot onze geavanceerde IT-tool eFire. Dit gebruiksvriendelijke platform stelt je in staat om je rapportagebehoeften efficiënt te beheren, waar je ook bent, ongeacht je land van verblijf. Met eFire stroomlijn je je rapportageproces en verbeter je de nauwkeurigheid dankzij geautomatiseerde functies. 

We helpen je risico's te identificeren via algemene evaluaties, reviews van interne controles en health checks/mock audits. Daarnaast helpen we je bij het ontwikkelen van een effectieve strategie voor het beheren van deze en andere fiscale risico's. Je kan ons inschakelen als externe QI periodic reviewer. 

De experts van BDO kunnen je helpen kosten te besparen, gespecialiseerde ervaring aan te boren en je efficiëntie en kwaliteit te verhogen. 

Onze Tax Regulatory services

  • Impact-beoordeling.
  • Implementatie van een compliance programma en opstellen/herzien van beleid, procedures en handleidingen.
  • Trainingen en workshops (algemeen en op maat).
  • Hotline en on-demand ondersteuning voor technische vragen.
  • Assistentie bij aanvragen voor QI- en QDD-status / FATCA-registratie.
  • Advies bij fusies en overnames.
  • IRS-formulieren W-8BEN(-E)/W-8IMY/Withholding Statement/W-9, …: assistentie bij aanspraak op verdragsvoordelen (incl. LOBtoets), bepaling FATCA/CRS-entiteitsstatus, beoordeling/validatie van het formulier, invulrichtlijnen, monitoring van de regelgeving en (jaarlijkse) updates.
  • Correspondentie met de Amerikaanse IRS en lokale belastingautoriteiten.
  • Analyse van nieuwe financiële producten.
  • Assistentie aan de QI Responsible Officer bij de voorbereiding van de QI-certificering (incl. verzoek om vrijstelling van de QI Periodic Review).
Onze jaarlijkse QI-rapportagediensten omvatten: 
  • Assistentie bij reconciliatie-oefeningen.
  • Assistentie bij voorbereiding en/of kwaliteitscontrole van de QI-rapportage (Form 1042, Form 1042-S, 1099-reeks).
  • Toegang tot een IT-tool (eFire) voor de voorbereiding en indiening van de QI-rapportage, te gebruiken ongeacht je land van verblijf.
Onze FATCA/CRS-rapportagediensten omvatten: 
  • Assistentie bij voorbereiding en/of kwaliteitscontrole van de FATCA/CRS-rapportage.
  • Correctieproces voor FATCA/CRS‑aangiften.
  • Uitvoeren van de QI Periodic Review als externe reviewer (incl. fact finding).
  • Diverse reviews van compliance programma’s, zoals algemene beoordelingen, reviews van interne controles, health checks en mock audits en validatie van eerdere analyses.
  • Assistentie bij het ontwerpen, implementeren en testen van een herstelplan.
  • Inzet van gekwalificeerd BDO-personeel op jouw locatie voor de beoordeling van documentatie van rekeninghouders/investeerders als onderdeel van de eerste verdedigingslinie.
  • Uitvoeren van interne controles voor de tweede verdedigingslinie (monitoring van de naleving van de eerste verdedigingslinie en assistentie bij risico-identificatie).
  • Ondersteuning voor het Qualified Derivative Dealer (QDD)-regime voor dividend-equivalente betalingen (IRS Section 871(m)) en de Publicly Traded Partnerships (PTPs)-regelgeving (IRS Sections 1446(a) en (f)).
  • Ondersteuning bij het bepalen van de Amerikaanse federale belastingclassificatie van entiteiten.
  • Assistentie bij het wijzigen van de initiële Amerikaanse federale belastingclassificatie via de Check-the-Box-procedure.
  • Assistentie voor bedrijven die een Employer Identification Number (EIN) willen verkrijgen via formulier SS-4.

Contacteer onze Tax Regulatory Diensten-experts 

Ontdek hoe we je kunnen helpen met QI, FATCA, CRS/CARF en FASTER.